这事大概率按非国家工作人员受贿走，不是职务侵占。外企采购拿供应商回扣、用境外账户收款，核心是“利用职务便利+为供应商谋利+收财物”，符合刑法163条；职务侵占得是把公司自己的货、款占为己有，除非你们能证明回扣其实是公司多付的采购差价被私吞，才可能竞合。供应商反口说索贿，不影响罪名，索贿也是受贿。 先去办：别急着签“自愿离职”和认罪式退赔协议，签前让律师看条款；把聊天记录、转账截图原始载体、境外账户流水固定好；建议你让律师算金额、看是否过3万追诉线，并跟公司谈内部处理、退赔谅解，争取报案前不立案。刑事合规不起诉主要针对涉案企业，个人员工一般不直接适用；已报案就争取认罪认罚、退赔谅解、相对不起诉。外企采购、供应商回扣、境外收款这类案子，越早律师介入越好。
先说定性：非国家工作人员受贿罪是收钱那方的罪名，不是你的。你作为医药销售地区经理给科室、采购送回扣，行贿方可能对应“行贿罪/单位行贿罪”或“对非国家工作人员行贿罪”。关键看两点：医院是不是公立、对方是不是国家工作人员；钱是单位决定、走市场推广费、利益归公司，还是你个人决定。你手里有审批邮件、报销单，这对证明单位意志、单位获利很关键，老板想让你一个人扛，没那么容易。 再说怎么办：第一，赶紧找专门做职务犯罪、医药合规的刑事律师，别自己乱解释。第二，想争取自首，就主动到办案机关投案，如实供述，带上审批邮件、报销单、银行流水、聊天记录、会议纪要、证人线索。第三，想争取从犯，要证明你受上级指使、只负责执行、不拍板、获利少，审批报销流程就是核心证据。第四，退赃退赔、认罪认罚、配合调查。千万别串供、删证据。医药销售、医院采购、科室回扣、市场推广费这些场景，现在查得严，越早做刑事辩护和合规应对越好。
这事大概率是税务+刑事交叉。两套账瞒堂食收入，先看逃税罪；让供应商多开食材发票，没真实交易就可能碰虚开发票罪，专票、普票性质不一样，用来抵税、列成本还会和逃税竞合。若以门店或公司名义干、钱归单位，可能按单位犯罪走，店长、财务是直接责任人员；实际控制人不管日常不等于没事，若明知、默许、受益，也可能被认定直接负责主管。 补救要赶在移送公安前，税务稽查阶段是黄金窗口。先去办：补申报、补税、滞纳金、接受罚款，争取逃税初犯不追究；把真实食材采购和虚开部分拆开，合同、入库、付款、物流、聊天记录都固定好；同步做企业刑事合规整改，争取合规不起诉、认罪认罚。但虚开发票不一定补税就免刑。别串供、别销毁账册。实际控制人不知情，要拿证据切割。赶紧找懂税刑的律师介入。
这事定性不看你说“没分钱”就完事，关键看你知不知道领导在套公司推广费、有没有参与商量。明知还帮忙转账，可能被当职务侵占共犯；如果领导拿商户回扣，你只是经办，可能往非国家工作人员受贿共犯靠。没分钱、只跑腿，主犯一般轮不上，多按从犯，甚至情节轻可争取不诉。但金额大、次数多，刑事风险不小。 建议你：先去办三件事：一、把微信、转账记录、领导指令、返点名单全备份；二、赶紧找刑事律师，别自己跟公司内审签任何“认责”材料；三、公安介入就争取自首、从犯、退赔，说实话别乱扛。外卖平台区域负责人、商家推广费、非国家工作人员受贿、职务侵占、公司内审这些词，够你喝一壶，别拖。
这种事，核心看你“知不知道、参没参与核心”。你是出纳，拿固定工资、听老板安排，通常不算主犯，但如果你明知是避税、非法换汇，还长期用个人卡收跨境电商货款、转境外供应商，公安很容易把你列为逃税罪或非法经营罪的“其他直接责任人员”或从犯。固定工资不是免罪牌。 现在别急着辞职。先办三件事：一是固定证据，微信钉钉指令、邮件、转账记录、工资流水、公司合同、报关物流单都留好，别删别改，最好云端备份加打印。二是停止再用个人卡收付，要求走对公账户，并书面留痕。三是尽快找刑辩律师做风险评估；若公安已找，如实说，别撒谎，争取从犯、自首、补缴等情节。辞职不一定免责，反而可能丢证据、断劳动关系。先保证据，再谈离职，顺序别反。
这事关键不在“谁签字”，而在“谁拍板、谁受益、谁起主要作用”。单位犯罪里，直接负责的主管人员，通常是在培训机构逃税、阴阳合同少列收入这事上起决定、批准、授意、指挥作用的人，比如总部副总、实际控制人；其他直接责任人员，是具体经办、执行且起较大作用的人，比如校区负责人、财务。你合同报销都签字，确实不利，但若能证明总部副总决策、你只是传达和执行，可以争“其他直接责任人员”或作用较小。 能不能主张不是主犯？可以争从犯或作用较小，但单位犯罪里法院常按作用大小量刑，不必然叫主犯从犯。建议你：第一，赶紧找专业刑辩律师，别自己找员工对口径；第二，固定总部决策证据，会议纪要、微信邮件、审批流、个人账户发工资指令都别删；第三，员工问就统一说配合调查，别乱承诺；第四，税务稽查阶段推动补税、滞纳金、罚款和刑事合规整改，争取不移送；第五，到刑事阶段争取坦白、认罪认罚、退赔。记住：签字不等于主犯，但没证据，很容易被当成直接负责的主管人员。
这种事，定性上就是虚开增值税专用发票罪或虚开发票罪。你家属作为生产型企业的财务经理，按老板安排拿运输发票冲成本，税额几十万，已经进入刑事风险区。会不会判实刑，关键看税额档次、她是不是直接责任人员或主犯、有没有抵扣、获利、是否明知，以及补缴税款、认罪认罚、企业刑事合规整改的力度。 怎么解决：第一，马上请专做刑辩和企业刑事合规的律师，先把税务稽查、谈话笔录、开票链条捋清，别自己乱补税乱签字。第二，公司做税务合规整改、补缴税款和滞纳金，对争取涉案企业合规不起诉、单位从宽有用，但合规不起诉主要救企业，不等于个人自动没事。第三，个人重点争取从犯、坦白、认罪认罚、退赃退赔；税额刚过线、作用小的，有机会相对不起诉或缓刑；税额大、主导开票的，实刑风险高。第四，固定“老板安排、非决策、未获利”的证据。越快介入越好。
这种事得先分清两条线：**商业秘密**和**职务侵占**，边界不一样。 **带走资料的边界**：客户名单、源代码如果公司有保密协议、权限管理、标了密，那就算商业秘密。你哥作为技术总监，明知是公司核心资料还带走用于自己接单，刑事上很容易被认定“侵犯商业秘密”。但如果只是脑子里记的客户、自己积累的行业经验，没拷贝文件，一般不算。关键看有没有**复制、下载、转发**这些动作。 **职务侵占**：如果他把公司设备、资金、项目款直接拿走，那才是侵占。单纯带走资料和客户，通常走商业秘密，不走侵占。原单位拖欠奖金，是劳动纠纷，可以另案仲裁，但不能抵消刑事责任。 **立案后能和解撤案吗**：侵犯商业秘密是公诉罪，一旦公安立案，**不能私了撤案**。但可以积极赔偿、取得谅解，争取**不起诉或缓刑**。职务侵占如果金额不大，退赔后也可能撤案。建议你哥赶紧做两件事：一是把带走的数据全部删除并书面承诺不再使用；二是和原单位谈赔偿，拿到谅解书。同时把拖欠奖金的证据整理好，劳动仲裁和刑事案子分开处理。 关键词：**商业秘密、职务侵占、竞业限制、刑事和解、认罪认罚、数据合规、劳动仲裁**。这种事越早找专业律师介入越好，别自己硬扛。
这事别急着按一个罪名去报。关键看钱是谁的：套的是建筑公司或项目部的工程款，老板、项目经理利用职务便利占为己有，偏向职务侵占；只是临时挪去周转、想还，才可能算挪用资金；虚增农民工工资、买假发票冲账，还可能涉虚开发票、逃税，甚至诈骗发包方工程款。你被要求做账，最怕被当成共犯，所以先保自己。 先去办三件事：一，把所有工资表、考勤、银行流水、微信聊天、录音、发票、账册、合同、结算单复印备份，重点留能证明你受指使、没分钱的证据。二，找当地刑辩律师做刑事风险体检，再决定是刑事控告，还是先向经侦如实说明情况、争取从犯或胁从认定。三，报案去犯罪地或嫌疑人居住地公安经侦，写刑事控告书加证据目录，可把职务侵占、挪用资金、虚开发票等线索都列上，让公安初查后定性。别自己乱交原始账册，别串供，别替老板背锅。
这种事，核心看两点：他是不是利用管店、管账的职务便利，以及有没有非法占为己有的故意。用门店收款码收营业款转自己账户，还伪造盘点单，时间跨度一年半，这不像普通股东纠纷，更像职务侵占。如果只是临时挪用、打算还，可能定挪用资金；但伪造盘点单掩盖，通常按职务侵占方向控告。合伙制没规范账本，不影响定性，但立案会难，公安容易说是经济纠纷。 经侦会不会受理？有合伙协议、出资证明、收款流水、盘点单造假、金额达到当地标准，会受理；否则可能让你走民事。 怎么固定证据：先去办——保全门店收款码绑定账户、微信支付宝流水、银行转账记录；盘点单原件、进销存、监控、聊天记录、录音；合伙协议、出资分红、股东身份。找司法会计审计，算清侵占金额。报警拿受案回执，不立案可复议或找检察院立案监督。先别轻易签谅解书，除非退赔到账并写清金额。可同时民事起诉返还合伙财产。建议尽快找律师做刑事控告和财产保全。